Нефтегазовые ресурсы в трансформируемой экономике - Крюков В.А.

Год выпуска: 2007

Автор: Крюков В.А., Токарев А.Н.

Жанр: экономика

Формат: PDF

Качество: OCR

Количество страниц: 588

Описание: В монографии рассмотрены вопросы изменения норм и правил, регулирующих функционирование и развитие нефтегазового сектора в рамках трансформируемой экономики.

Особое внимание уделено анализу роли системы недропользования в процессе институциональных преобразований в нефтегазовом секторе России во второй половине 90-х годов - начале XXI в. Проанализированы особенности формирования и динамики организационной структуры нефтегазового сектора России. Представлены основные проблемы, связанные с учетом интересов нефтегазодобывающих регионов при освоении недр на их территории. Детально рассмотрены проблемы формирования, изъятия и распределения доходов рентного характера, генерируемых в сфере недропользования.

Представлено многоаспектное рассмотрение отмеченных выше проблем - затронуты теоретические вопросы, проанализирована российская и зарубежная практика функционирования и развития НГС, приведены оценки и выводы авторов, полученные на основе разработанного аналитического инструментария.

Книга «Нефтегазовые ресурсы в трансформируемой экономике: о соотношении реализованной и потенциальной общественной ценности недр (теория, практика, анализ и оценки)» предназначена для специалистов по проблемам регулирования нефтегазового сектора, а также для всех тех, кто изучает экономические проблемы трансформируемой экономики.

Практическую значимость поднимаемой в настоящей книге проблемы трудно переоценить. В последние годы в связи с резким повышением цен на нефтегазовое сырье более чем наполовину темпы социально-экономического развития страны зависят от использования этих ресурсов.

Почти 2/3 в экспорте страны занимают нефть и газ (включая продукты переработки нефти). В приросте экспорта эта доля намного выше. До повышения цен на нефть и газ в 1998-1999 гг. объем экспорта составлял около 75 млрд дол., при первом повышении цен в 2000 г. он сразу вырос на 40 % и в 2000-2002 гг. составлял около 105 млрд дол. в год. С 2003 г. началось ежегодное и значительное повышение экспортных цен, и соответственно объем экспорта подскочил в 2003 г. до 136, в 2004 г. - до 183, в 2005 г. - до 245 и в 2006 г. - до 305 млрд дол. За 7 лет он увеличился в 4 раза, а приток валюты в страну - на 230 млрд дол. При этом экспорт почти вдвое превышал импорт, и положительное сальдо внешней торговли с 2005 г. превысило 100 млрд дол. Такой приток валюты вызвал огромный рост резервных валютных фондов, находящихся в распоряжении Центробанка (золотовалютные резервы) и Правительства (Стабилизационный фонд и профицит бюджета), суммарный размер которых недавно превысил 500 млрд дол. (более половины валового продукта страны). По этому показателю Россия вышла на третье место в мире после Китая и Японии. Кроме того, объем федерального бюджета, куда поступает подавляющая часть валютных налогов, прежде всего налог на экспорт, зависимый от экспортной цены на нефть, многократно вырос -с 18 млрд дол. в 1998-1999 гг. до 240 млрд дол. в 2006 г., т.е. в 13 раз.

Удивительное состоит в том, что при столь огромной практической значимости и при пристальном общественном интересе к использованию нефтегазовых ресурсов теоретическое осмысление их роли в социально-экономическом развитии страны, научное обобщение уже имеющегося 15-летнего опыта хозяйствования в условиях рынка, анализа богатейшего зарубежного опыта использования нефтегазовых ресурсов с выводами о возможности его использования в России - все это - непаханое поле.

Основной интерес к нефтегазовым ресурсам - интерес фискальный, жестко проводимый Министерством финансов. Преобладание такого начала в решении всех экономических проблем, к сожалению, является сердцевиной нашей экономической политики. Даже разработка Налогового кодекса была поручена фискальному ведомству, а не независимой комиссии специалистов и политиков, как это практикуется в других странах. Такой подход сродни идеи поручить Уголовной кодекс составить милиции. В этих условиях стимулирующее начало в развитии экономики, прежде всего его высокотехнологичных и наукоемких отраслей, определяющих будущее, было подавлено.

Основная часть выгод от использования нефтегазовых ресурсов в благоприятной внешнеэкономической обстановке пошла либо на формирование чрезмерных не работающих резервов государства, к тому же ежегодно обесценивающихся из-за повышенной инфляции и увеличения курса рубля по отношению к другим валютам, либо на проедание средств по линии бюджета. К сожалению, они не стали сколь-нибудь заметной долей средств, идущих на обновление безнадежно устаревших основных фондов, машин и обрудования, средний срок действия которых в стране сейчас - около 18 лет (при нормальном сроке 7-8 лет).

При небывало высоком притоке валюты в последние 7-8 лет мы даже не пытались сформировать рыночную инфраструктуру инвестиций - фонды «длинных денег», не смогли создать рынок капитала, организовать перелив огромных средств из традиционных отраслей в новую экономику, тем самым не вложили средств в свое будущее. И сейчас, в преддверии снижения экспортных цен, стоим на распутье и должны в менее благоприятных условиях начинать серьезные структурные реформы, чтобы поддержать необходимые для страны темпы социально-экономического развития.

На начальном этапе - в 90-е годы прошлого столетия - все природно-ресурсное законодательство и в целом система регулирования процессов недропользования в России были подчинены задаче вовлечения природных ресурсов в рыночный оборот и получения государством как можно большей части экономической ренты. В настоящее время, в связи с переходом экономики в более устойчивое состояние и необходимостью решения задач развития (уже не восстановления), основные акценты должны быть смещены в сторону формирования условий «участия» минерально-сырьевого комплекса в решении более широкого круга социально-экономических задач.

Ключевой вопрос при этом: что дает обществу освоение и использование минерально-сырьевых ресурсов? Изучение опыта ведущих индустриально-развитых стран мира в этой области показывает, что за истекшие 20-30 лет в мире разработаны и успешно реализованы подходы к интеграции задач освоения минерально-сырьевой базы с решением широкого круга социально-экономических задач. России данный путь только еще предстоит пройти. Все это предполагает перенесение акцентов с анализа оценки только финансово-экономических последствий реализации проектов к социально-экономическим результатам их осуществления.
В предлагаемой вниманию читателя книге сделана попытка дать ответы на указанные вопросы. Монография отражает результаты пионерных исследований, выполненных авторами на протяжении последних 8-10 лет, и является логическим продолжением проводимых в секторе «Экономические проблемы развития Западно-Сибирского нефтегазового комплекса» ИЭОПП СО РАН исследований по институциональным вопросам функционирования и развития не только нефтегазового комплекса, но и в целом минерально-сырьевого сектора экономики России.

По своей структуре, содержанию и глубине рассмотрения затронутых проблем и вопросов книга представляет серьезный вклад в изучение как теортических, так и прикладных проблем, связанных с вовлечением в социально-экономический оборот, освоением и использованием невозобновляемых минерально-сырьевых ресурсов.
Именно социально-экономическая направленность исследований использования природно-ресурсного потенциала является наиболее сильной и отличительной стороной подхода, предлагаемого и развиваемого авторами.

Основываясь на базовых постулатах институциональной теории (праве собственности, условиях и динамики институциональных преобразований и проч.), авторы последовательно рассматривают состав, структуру и особенности институциональных систем в сфере недропользования. Переход от разрозненных элементов институциональной среды к институциональной системе в сфере недропользования - один из основных и ключевых элементов разработанного и представленного на страницах монографии подхода.

Показано, что значительные роль и место минерально-сырьевых ресурсов (прежде всего углеводородов - нефти, газа и сопутствующих им компонентов) не только не исключают иннновационно-ориентированный путь развития, но напротив, предполагают его. Однако автоматически данная предпосылка не реализуется. По мнению авторов, необходимы как минимум два основных условия - понимание современных особенностей включения освоения ресурсов углеводородного сырья в социально-экономические процессы и наличие сбалансированного ресурсного режима (системы норм и правил, «задающих» условия освоения недр). К сожалению, ситуацию в России отличает фрагментарный характер реализации отмеченных выше условий. Роль углеводородов рассматривается в основном с фискальной точки зрения, а о наличии ресурсного режима не приходится говорить - имеются лишь отдельные, зачастую весьма разрозненные фрагменты будущей системы.

Наличие разнообразных барьеров, обусловленных как спецификой нефтегазового сектора, так и особенностями активов, а также неполнотой ресурсного режима, по мнению авторов, ведет к искажениям картины и недополучению обществом (не только государством) значительной части потенциальной социальной ценности углеводородов. Достаточно сослаться на массовое сжигание на многих промыслах России попутного нефтяного газа. По оценкам экспертов, сжигается 20-25 млрд м3 газа общей стоимостью до 10 млрд дол. В книге этому посвящается специальный раздел.

Более сложным вопросом, не нашедшим, на мой взгляд, достаточного освещения в этой книге, является нерациональное, излишне интенсивное (не хочется применять термин «хищническое») извлечение нефти из недр. Ведь по объемам разведанных запасов нефти Россия занимает 5-6-е место в мире, значительно уступая, например, Ирану и Ираку. На единицу запасов в России извлекается в 3-5 раз больше нефти, чем в других нефтедобывающих странах. И не случайно, что при такой интенсивности до 70 % нефти остается в пластах и только 30 % извлекается. Анализ этого аспекта проблемы использования нефтегазовых ресурсов страны хотелось бы видеть в будущих работах.

Сделаем еще одну оговорку: эта монография посвящена нефтегазовым ресурсам, используемым нефтяными компаниями, которые в России работают в основном на рыночной основе. Здесь нет специального раздела по вопросам добычи природного газа и деятельности «Газпрома» как государственной монополии. Эта проблематика еще ждет своих исследователей.

Предлагаемый авторами подход позволяет по-иному рассматривать проблемы формирования системы государственного регулирования и управления минерально-сырьевым сектором экономики и закладывает концептуальные основы формирования более обоснованного подхода к выработке государственной политики в данной области.

Выход настоящей книги, несомненно, станет заметным событием в научной жизни сообщества специалистов, занимающихся проблемами освоения и использования минерально-сырьевого потенциала России. Не на все поставленные авторами вопросы даны исчерпывающие ответы, но главное — книга позволяет по-иному взглянуть на обсуждаемые в научном и профессиональном сообществе проблемы и заставляет задуматься о возможных путях и подходах к их решению.

Содержание книги

«Нефтегазовые ресурсы в трансформируемой экономике: о соотношении реализованной и потенциальной общественной ценности недр»

ВОЗМОЖНОСТИ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОГО ПОДХОДА К АНАЛИЗУ ПРОБЛЕМ НЕДРОПОЛЬЗОВАНИЯ

ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ НЕДРОПОЛЬЗОВАНИЯ В РОССИИ: ВЗГЛЯД С ПОЗИЦИЙ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОГО ПОДХОДА

• Институционально-эволюционная теория и проблемы освоения и использования природных ресурсов
  • «Ресурсный режим»: попытка формирования системного взгляда на проблемы природопользования
  • Концепция экономико-правового пространства
  • Динамика институциональной системы в сфере недропользования
• Влияние системы государственного регулирования на динамику структуры прав собственности на недра в России
  • Собственность на недра как пучок правомочий
  • Оценка динамики структуры прав собственности на недра в России: федеральный центр, регионы и недропользователи
  • Процедуры субординации и согласования вместо взаимодействия центра и регионов
  • Необходимость формирования эффективных правил пользования недрами
• Жесткость институциональных условий и поведение недропользователей
  • Институциональные условия и мягкие бюджетные ограничения
  • Особенности поведения недропользователей в мягких институциональных условиях
  • Институциональные условия и структура собственности на активы нефтегазовых компаний

АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ОБЩЕСТВЕННОЙ ЦЕННОСТИ НЕДР

• Структура социально-экономических выгод освоения недр
  • Общественная ценность недр: общее понятие
  • Подходы к анализу и оценке социально-экономических эффектов освоения недр
  • «Операционализация» понятия «общественная ценность недр»
• Подходы к анализу доходов рентного характера в современной экономической литературе
  • Актуальность исследования проблем ренты применительно к сфере недропользования
  • Рентные доходы в недропользовании: от теории к решению практических задач
• Рентные доходы в недропользовании как важнейшая компонента общественной ценности недр: институциональный подход
  •  Рентные доходы как индикатор общественно-целесообразной направленности институциональных преобразований в НГС
  • Потенциальные, распределяемые и реализованные рентные доходы: их соотношение и особенности формирования
  • Особенности динамики формирования СЭВ на различных этапах освоения нефтегазовых месторождений

ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЕ ОЦЕНКИ НАПРАВЛЕНИЙ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫХ ИЗМЕНЕНИЙ В НЕФТЕГАЗОВОМ СЕКТОРЕ

• Учет поведения недропользователей и институциональных условий в НГС
  • У чет поведения недропользователей при оценке нефтяных проектов
  • Методика оценки институциональных условий в сфере недропользования
  • Особенности формирования издержек, связанных с применением гибких подходов к налогообложению
  • Специфика формирования сценариев в зависимости от жесткости институциональных условий
• Направления институциональных изменений в НГС: анализ результатов расчетов
  • Сравнительная оценка систем налогообложения при институциональных условиях различной степени жесткости
  • Анализ структуры социально-экономических выгод при освоении нефтяных месторождений
  • Оценка структуры специфических трансакционных издержек государства
  • Структура социально-экономических выгод для ИГР при различных институциональных условиях
  • Рекомендуемая динамика институциональных изменений в НГС

ФОРМИРОВАНИЕ И ДИНАМИКА ОРГАНИЗАЦИОННОЙ СТРУКТУРЫ НГС В РОССИИ

ОСОБЕННОСТИ АКТИВОВ И ЭВОЛЮЦИЯ ОРГАНИЗАЦИОННОЙ СТРУКТУРЫ НГС В РОССИИ

• Общая характеристика институциональной подсистемы НГС
  • Особенности институционального подхода к анализу системы недропользования
  • Особенности активов НГС
• Динамика организационной структуры НГС в рамках НГТ: «естественная» и реальная
  • «Естественная» эволюция организационной структуры нефтегазового сектора
  • Особенности формирования и развития ВИНК в России
  • Влияние ВИНК на экономику НГТ
  • Динамика роли НГТ в регулировании НГС

РАЗВИТИЕ МСНК И СЕРВИСНОГО СЕКТОРА КАК НЕОБХОДИМАЯ ПРЕДПОСЫЛКА ПОВЫШЕНИЯ ОБЩЕСТВЕННОЙ ЦЕННОСТИ НЕДР

• От приватизации к формированию «независимых» региональных компаний
  • Проблемы формирования благоприятного инвестиционного климата на уровне НГТ
  • Участие региональных органов власти в НГС
• Динамика развития независимых и неинтегрированных компаний
  • Особенности условий функционирования МСНК в России
  • Динамика добычи нефти МСНК в России
  • Особенности развития МСНК в России
• Развитие малых и средних независимых компаний: зарубежный опыт
  • Поддержка и стимулирование МСНК в США
  • Особенности формирования институциональных условий для развития МСНК в Канаде
  • Великобритания: партнерство малых и крупных компаний
• Оценка процессов концентрации в нефтяной промышленности России
• Сценарии развития МСНК в России: извлечь уроки, а с ними - нефть и выгоды
• Развитие сервисного сектора как направление повышения общественной ценности ресурсов недр
  • Производственный сервисный сектор
  • Непроизводственный сервисный сектор: возможности участия коренных народов

ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЭФФЕКТИВНОЙ РЕАЛИЗАЦИИ ПОТЕНЦИАЛА ПОПУТНОГО ГАЗА

• Системно-специфические особенности активов по использованию ПНГ
• Причины неэффективного использования ПНГ
• Особенности схемы подготовки ПНГ в Западной Сибири
• Роль и место «СИБУРа» в переработке ПНГ
• Основные направления использования ПНГ: энергетика и нефтехимия
• Особенности регулирования утилизации ПНГ в России

РОЛЬ НЕФТЕГАЗОВЫХ ТЕРРИТОРИЙ В ПОВЫШЕНИИ ОБЩЕСТВЕННОЙ ЦЕННОСТИ НЕДР

НЕФТЕГАЗОВЫЕ ТЕРРИТОРИИ: ВОЗМОЖНОСТИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ

• Ценность ресурсов УВС и нефтегазовые территории
  • Потенциальная и реализованная ценность ресурсов УВС для НГТ
  • Сырьевые территории: специфические черты
  • Нефтегазовые регионы как частный случай сырьевых территорий
• Динамика развития НГС в рамках нефтегазовых провинций
  • «Естественная» этапность формирования нефтегазового сектора
  • Динамика развития хозяйства нефтегазовых территорий
• Проблемы диверсификации экономики НГТ
  • Создание производств по переработке углеводородного сырья - ключевое направление диверсификации экономики
  • Переход территории в разряд «опорно-тылового района» освоения новых нефтегазовых провинций
  • От сырьевой структуры хозяйства к экономике, основанной на воспроизводимых ресурсах
• Изменение структуры хозяйства нефтегазовых территорий в условиях рыночной экономики
  • Техас (США): благоприятные природно-климатические и географические условия
  • Аляска (США): чем дальше на север, тем важнее диверсификация финансовых ресурсов государства
  • Провинция Альберта (Канада): чем дальше на север, тем значительнее роль государства
  • Северная Европа: участие государства - одно из наиболее важных условий диверсификации нефтегазовых территорий
• НГС и социально-экономическое развитие территорий: возможно ли сбалансированное сочетание?

НЕФТЕГАЗОВЫЕ РЕГИОНЫ РОССИИ: СТРУКТУРА ДОБЫЧИ, РЕНТНЫЕ ДОХОДЫ, КЛАССИФИКАЦИЯ

• Нефтегазовые регионы России: объемы и структура добычи углеводородного сырья
  • Добыча углеводородного сырья в России: региональная динамика и структура
  • Региональная динамика и структура добычи нефти в России
  • Региональная динамика и структура добычи газа в России
  • Место НГС в промышленности основных НГР
• Особенности поведения нефтегазовых компаний в российских НГР
  • Поведение недропользователей в крупнейших НГР России
  • Цена реализуемой нефти в НГР как индикатор поведения недропользователей
• Роль налогов рентного характера в бюджетах НГР
  • Неравномерность рентных доходов в основных НГР
  • Роль рентных доходов в бюджетах НГР
• Сравнительный анализ удельных рентных доходов в НГР
  • Уровень рентных доходов от добычи У ВС на душу населения
  • Уровень рентных доходов на тонну добытого сырья в НГР
• Классификация российских НГР
  • Индикаторы для классификации НГР
  • Классификация НГР и политика государства в НГС

РЕАЛИЗАЦИЯ НЕФТЕГАЗОВЫХ ПРОЕКТОВ НА ТЕРРИТОРИЯХ ТРАДИЦИОННОГО ПРИРОДОПОЛЬЗОВАНИЯ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ: ВОЗМОЖНОСТИ ПОВЫШЕНИЯ ОБЩЕСТВЕННОЙ ЦЕННОСТИ НЕДР

• Особенности освоения месторождений УВС на ТТП коренных народов
  • Учет интересов коренных народов при принятии решений в сфере недропользования
  • Регулирование вопросов социально-экономического развития КМН на региональном уровне
  • Динамика прав собственности на недра в рамках ТТП КМН
• Анализ издержек и выгод КМН при реализации проектов нефтедобычи на ТТП
  • Особенности методического подхода к оценке выгод КМН при реализации проектов нефтедобычи на ТТП
  • Возможности учета интересов КМН при разработке месторождений нефти в рамках ТТП: общая характеристика сценариев
  • Возможности получения выгод для КМН: результаты сценарных расчетов
  • Структура выгод для КМН: динамика институциональных изменений

ДОХОДЫ РЕНТНОГО ХАРАКТЕРА: МЕХАНИЗМЫ ИЗЪЯТИЯ, РАСПРЕДЕЛЕНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ

НАЛОГОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ НГС РОССИИ И ЖЕСТКОСТЬ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫХ УСЛОВИЙ

• Эволюция механизмов изъятия рентных доходов в НГС России
  • Административные и переходные механизмы изъятия и распределения рентных доходов
  • Особенности системы специального налогообложения НГС России
• Особенности поведения недропользователей при мягких институциональных условиях в области налогообложения
  • Возможности применения трансфертных цен в НГС в мягких институциональных условиях
  • «Оптимизация» уплаты акцизов на нефтепродукты
  • Управление уровнем эффективной ставки налога на прибыль
• Институциональные проблемы формирования гибкой системы налогообложения в НГС России
  • Необходимость дифференцированных подходов при налогообложении НГС
  • Принципиальные подходы к дифференциации налогообложения
  • Возможности применения производственного подхода к дифференциации налогообложения в России
  • Экономический подход к дифференциации налогообложения в России
  • Этапы реформирования системы налогообложения в НГС: повышение гибкости

ПРОБЛЕМЫ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ РЕНТНЫХ ДОХОДОВ: ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЦЕНТР И НЕФТЕГАЗОВЫЕ РЕГИОНЫ

• Учет интересов НГР при распределении рентных доходов
  • Аргументы в пользу централизации рентных доходов
  • Целесообразность направления части рентных доходов в бюджеты НГР
  • Децентрализация при налогообложении недропользования: международный опыт
• Фискальная децентрализация и доходы рентного характера
  • Особенности инвестиционного климата в крупнейших НГР России
  • Динамика процессов фискальной децентрализации в России
  • Оценка налоговой автономии НГР в России
• Влияние институциональных и социально-экономических факторов на распределение рентных доходов: учет особенностей в России
  • Российские особенности и распределение рентных доходов
  • Дополнительные социальные издержки регионального уровня
  • Экологические издержки сырьевых регионов
  • Рентные доходы и компенсация дополнительных издержек НГР

ФОРМИРОВАНИЕ УСЛОВИЙ ДЛЯ ЭФФЕКТИВНОГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ДОХОДОВ РЕНТНОГО ХАРАКТЕРА

• Использование рентных доходов и устойчивое развитие
  • Общественно-целесообразное освоение ресурсов
  • Возможности достижения устойчивого социально-экономического развития НГТ
  • Осуществление взаимозамен - основа перехода на принципы устойчивого развития
  • Специальные финансовые фонды: одна цель при многообразии задач
• Необходимость формирования условий эффективного использования доходов рентного характера
  • Возможности учета интересов КМН при использовании доходов рентного характера
  • Российский опыт: целевое финансирование и бюджет развития
  • Участие государства в решении экономических проблем: региональный уровень

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

скачать книгу: Нефтегазовые ресурсы в трансформируемой экономике - Крюков В.А.