Организация деятельности коммерческого банка - Янкина И. А. - Учебное пособие

Год выпуска: 2019

Автор: И. А. Янкина, Ю. И. Черкасова, Л. П. Жигаева

Жанр: финансы

Формат: PDF

Качество: OCR

Количество страниц: 292

Описание: В учебном пособии рассмотрены основы построения современной банковской системы Российской Федерации, представлены принципы организации работы банка, банковские операции, а также указаны методические подходы к анализу деятельности коммерческого банка. Приведены основные положения курса, которые помогут при подготовке к семинарским занятиям и промежуточной аттестации. Даны практические примеры, контрольные вопросы по каждой теме, тесты для рубежного контроля знаний.

Учебное пособие «Организация деятельности коммерческого банка» предназначено для студентов, обучающихся по направлению подготовки бакалавриата 38.03.01 «Экономика», и учащихся других направлений и специальностей финансово-экономических вузов.

Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике достаточно велика. Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики, выступают основными финансовыми посредниками в экономике любой страны. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для народнохозяйственного накопления.

В процессе деятельности банков большая часть денежного оборота в государстве приобретает особый характер, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно освобожденных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса — государства/хозяйствующих субъектов. При этом коммерческие банки способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей национальной экономики в наиболее конкурентоспособные. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают на условиях возвратности денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря коммерческим банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и т.д.

Коммерческие банки как элемент банковской системы способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег ускоренным расчетом, переводу денег выпуском кредитных орудий вместо наличных денег, например, векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и т.д.

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействуют структурной перестройке экономики. Повышение экономической роли коммерческих банков проявляется в расширении сфер их деятельности и развитии новых видов финансовых услуг. Сегодня коммерческие банки способны оказывать клиентам до 300 видов услуг.

Тенденция расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнее осуществляют нехарактерные для коммерческих банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, тем самым повышая роль банков в функционировании экономики.

В настоящее время сфера деятельности коммерческих банков весьма расширилась вследствие формирования интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, все же коммерческие банки приспосабливаются к меняющимся условиям кредитного рынка, создают собственные экосистемы, широко используют цифровые технологии и базы данных и т.п.

Анализ проводимой Центральным банком денежно-кредитной политики показывает, что банковская система России находится в стадии постоянных изменений, поиска оптимальных решений современных проблем, а значит, требует изучения и понимания.

Целью данного пособия является раскрытие экономического содержания и принципов организации банковской системы России, роли банков в развитии финансовых рынков и экономики страны в целом.

Структурно пособие состоит из трех глав. Первая глава освещает состав, структуру банковской системы РФ, ее роль в государственном регулировании. Во второй главе представлены организационные основы деятельности коммерческих банков, дана детальная характеристика банковских операций и банковских сделок. В третьей главе подробно описана методика анализа деятельности коммерческого банка на основе публикуемой банковской отчетности. Для контроля знаний в пособии представлены контрольные вопросы и тестовые задания.

Авторы полагают, что учебник «Организация деятельности коммерческого банка» может служить полезным практическим пособием для студентов, слушателей системы повышения квалификации руководителей и специалистов в области банковского дела, а также для всех читателей, интересующихся проблемами современной банковской системы.

Содержание учебного пособия

«Организация деятельности коммерческого банка»

Банковская система: общие основы и современные представления

• Понятие банка и банковской системы
• Научные школы о роли банковского дела и банковской системы
• Принципы должного регулирования финансовых ресурсов

Банковские операции и банковские сделки

• Организационные основы деятельности кредитных организаций в Российской Федерации
• Банковские операции
  • Операции по привлечению ресурсов
  • Кредитные операции юридическим и физическим лицам
  • Расчетно-кассовое обслуживание клиентов коммерческого банка
  • Валютные операции коммерческого банка
  • Операции коммерческого банка с драгоценными металлами
• Банковские сделки

Анализ деятельности коммерческого банка

• Финансовая отчетность как основа анализа деятельности банка
• Основные формы банковской отчетности
• Финансовый анализ деятельности банка
• Анализ и оценка капитала банка
• Анализ доходности, ликвидности и качества управления банком

Заключение
Примерные тесты для контроля знаний
Глоссарий
Библиографический список

скачать учебное пособие: Организация деятельности коммерческого банка - Янкина И. А.